2020年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編每天為您準(zhǔn)備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習(xí)的成功，都會淋漓盡致的反映在分?jǐn)?shù)上。一起加油前行。

1、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述，錯(cuò)誤的是(    )?！締芜x題】

A.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一

B.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束

C.信息披露會增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性

D.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為

正確答案:C

答案解析:透明的信息披露有利于提高審計(jì)效率、降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。信息披露對外部審計(jì)的影響表現(xiàn)在以下方面:（1）信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的最有效途徑，是公司治理機(jī)制的重要組成部分；（2）信息披露能降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息不對稱，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)（選項(xiàng)C說法錯(cuò)誤）；（3）信息披露能強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束，以及對經(jīng)營者的制約，從而優(yōu)化審計(jì)環(huán)境；（4）信息披露將企業(yè)及企業(yè)經(jīng)營者的行為充分“暴露”在會計(jì)報(bào)表相關(guān)使用者面前，能夠促進(jìn)經(jīng)營者形成有效的自我約束；（5）信息披露使得投資、債券等市場運(yùn)行基礎(chǔ)更加穩(wěn)固，有效性提高,同時(shí)促使企業(yè)和經(jīng)營者的行為更加規(guī)范，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)得以降低。

2、在有限的資源約束下，采用風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇，發(fā)揮的重要作用有（ ）?！径噙x題】

A.通過對機(jī)構(gòu)信息的收集、對業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理程序的評估，能更好地了解機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理素質(zhì)，及早識別出即將形成的風(fēng)險(xiǎn)，具有前瞻性

B.通過事前對風(fēng)險(xiǎn)的有效識別，可根據(jù)每個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)設(shè)計(jì)檢查和監(jiān)管方案，更有計(jì)劃性、靈活性和針對性

C.明確監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，提高銀行管理層對風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注程度，同時(shí)也提高管理層對監(jiān)管的認(rèn)同感，達(dá)成共識和良性互動，共同致力于風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解

D.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估判斷出高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，有針對性地進(jìn)行檢查，并更多地借鑒內(nèi)部管理和審計(jì)的結(jié)果，減少低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的測試量和重復(fù)勞動，減輕檢查負(fù)擔(dān)，節(jié)省監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場工作效率

E.把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上，理順了監(jiān)管者和銀行管理層各自的職責(zé)，對銀行管理層的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任提出了更高的期望和要求

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:在有限資源的約束下，采用風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇，它代表著國際銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展的趨勢和方向，并且在實(shí)踐中發(fā)揮著以下重要作用：（1）通過對機(jī)構(gòu)信息的收集、對業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理程序的評估，能更好地了解機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理素質(zhì)，及早識別出即將形成的風(fēng)險(xiǎn)，具有前瞻性（選項(xiàng)A正確）。 （2）通過事前對風(fēng)險(xiǎn)的有效識別，可根據(jù)每個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)設(shè)計(jì)檢查和監(jiān)管方案，更有計(jì)劃性、靈活性和針對性（選項(xiàng)B正確）。（3）明確監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，提高銀行管理層對風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注程度，同時(shí)也提高管理層對監(jiān)管的認(rèn)同感，達(dá)成共識和良性互動，共同致力于風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解（選項(xiàng)C正確）。 （4）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估判斷出高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，有針對性地進(jìn)行檢查，并更多地借鑒內(nèi)部管理和審計(jì)結(jié)果，減少低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的測試量和重復(fù)勞動，減輕檢查負(fù)擔(dān)，節(jié)省監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場工作效率（選項(xiàng)D正確）。 （5）把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上，明確了監(jiān)管者和銀行管理層各自的職責(zé)，對銀行管理層的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任提出了更高的期望和要求（選項(xiàng)E正確）。 （6）明確了非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰、結(jié)合更緊密。

3、銀行分析利率上漲100個(gè)基點(diǎn)對交易賬戶市值的影響屬于（）。【單選題】

A.敏感性測試

B.情景分析

C.情景測試

D.敏感性分析

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確。敏感性測試旨在測量單個(gè)重要風(fēng)險(xiǎn)因素或少數(shù)幾項(xiàng)關(guān)系密切的因素由于假設(shè)變動對銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露和銀行承受風(fēng)險(xiǎn)能力的影響。例如銀行分析利率上漲100個(gè)基點(diǎn)對交易賬戶市值的影響。

4、其他風(fēng)險(xiǎn)包括集中度風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)，其他事項(xiàng)主要是指估值?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:A

答案解析:其他風(fēng)險(xiǎn)包括集中度風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)，其他事項(xiàng)主要是指估值。

5、客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場無關(guān)的因素是（ ）。【單選題】

A.聲譽(yù)

B.利率水平

C.經(jīng)濟(jì)周期

D.宏觀經(jīng)濟(jì)政策

正確答案:A

答案解析:與市場有關(guān)的因素包括：經(jīng)濟(jì)周期、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、利率水平。選項(xiàng)A：聲譽(yù)是與借款人有關(guān)的分?jǐn)?shù)。