2020年銀行從業(yè)資格考試《風險管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、下圖是某商業(yè)銀行當期貸款五級分類的遷徙矩陣已知期初正常類貸款余額500億元,關(guān)注類貸款余額40億元,次級貸款余額20億元,可疑類貸款余額10億元,損失類貸款余額0,則該商業(yè)銀行當期期末的不良貸款余額是( )億元?！締芜x題】

A.3

B.81.3

C.35

D.75

正確答案:C

答案解析:不良貸款=次級+可疑+損失 遷徙就是要向下降一級。先明白這兩個已知條件。 表格沒有說可疑類變了，所以維持原來的10億元，10+4+2+16+2+1=35億元（選項C正確）。

2、在有限的資源約束下，采用風險為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇，發(fā)揮的重要作用有（ ）。【多選題】

A.通過對機構(gòu)信息的收集、對業(yè)務(wù)和各類風險及風險管理程序的評估，能更好地了解機構(gòu)的風險狀況和管理素質(zhì)，及早識別出即將形成的風險，具有前瞻性

B.通過事前對風險的有效識別，可根據(jù)每個機構(gòu)的風險特點設(shè)計檢查和監(jiān)管方案，更有計劃性、靈活性和針對性

C.明確監(jiān)管的風險導向，提高銀行管理層對風險管理的關(guān)注程度，同時也提高管理層對監(jiān)管的認同感，達成共識和良性互動，共同致力于風險的防范和化解

D.根據(jù)風險評估判斷出高風險領(lǐng)域，有針對性地進行檢查，并更多地借鑒內(nèi)部管理和審計的結(jié)果，減少低風險業(yè)務(wù)的測試量和重復勞動，減輕檢查負擔，節(jié)省監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場工作效率

E.把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上，理順了監(jiān)管者和銀行管理層各自的職責，對銀行管理層的風險管理責任提出了更高的期望和要求

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:在有限資源的約束下，采用風險為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇，它代表著國際銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展的趨勢和方向，并且在實踐中發(fā)揮著以下重要作用：（1）通過對機構(gòu)信息的收集、對業(yè)務(wù)和各類風險及風險管理程序的評估，能更好地了解機構(gòu)的風險狀況和管理素質(zhì)，及早識別出即將形成的風險，具有前瞻性（選項A正確）。 （2）通過事前對風險的有效識別，可根據(jù)每個機構(gòu)的風險特點設(shè)計檢查和監(jiān)管方案，更有計劃性、靈活性和針對性（選項B正確）。（3）明確監(jiān)管的風險導向，提高銀行管理層對風險管理的關(guān)注程度，同時也提高管理層對監(jiān)管的認同感，達成共識和良性互動，共同致力于風險的防范和化解（選項C正確）。 （4）根據(jù)風險評估判斷出高風險領(lǐng)域，有針對性地進行檢查，并更多地借鑒內(nèi)部管理和審計結(jié)果，減少低風險業(yè)務(wù)的測試量和重復勞動，減輕檢查負擔，節(jié)省監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場工作效率（選項D正確）。 （5）把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上，明確了監(jiān)管者和銀行管理層各自的職責，對銀行管理層的風險管理責任提出了更高的期望和要求（選項E正確）。 （6）明確了非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的職責，使二者分工更清晰、結(jié)合更緊密。

3、損失收集工作要明確的不包括（）?！径噙x題】

A.損失的定義

B.損失的原因

C.損失形態(tài)

D.統(tǒng)計標準

E.評估報告

正確答案:B、E

答案解析:損失收集工作要明確損失的定義、損失形態(tài)、統(tǒng)計標準、職責分工和報告路徑等內(nèi)容，保障損失數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作的規(guī)范性。選項B：“損失的原因”屬于混淆選項；選項E：“評估報告”屬于混淆選項。

4、以下各項中，不屬于銀行監(jiān)管的基本原則的是( )?！径噙x題】

A.效率

B.有效

C.依法

D.公開

E.透明

正確答案:B、E

答案解析:《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定,銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理,應(yīng)當遵循依法、公開、公正和效率四項基本原則。（1）依法原則是指監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。（2）公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外,應(yīng)當具有適當?shù)耐该鞫?。?）公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位,銀監(jiān)會進行監(jiān)管活動時應(yīng)當平等對待所有參與者。（4）效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源,提高監(jiān)管效率,既要保證全面履行監(jiān)管職責,確保監(jiān)管目標實現(xiàn),又要努力降低監(jiān)管成本,不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負擔。選項B：有效不屬于銀行監(jiān)管的基本原則；選項E：透明不屬于銀行監(jiān)管的基本原則。

5、以下商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性由弱到強排序是（ ）。（1）國債 （2）同業(yè)拆借（3）在子公司的投資（4）公司債券【單選題】

A. （1）（2）（3）（4）

B. （3）（2）（4）（1）

C. （2）（4）（1）（3）

D. （3）（4）（2）（1）

正確答案:D

答案解析:選項D正確。巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：（1）最具有流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資；（2）其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性；（3）商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貨款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售；（4）流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貨款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貨資產(chǎn)等。同業(yè)拆借是指銀行等金融機構(gòu)之間相互借貸，以調(diào)劑資金余缺，流動性好；債券的流動性一般弱于股票。因此流動性排序是：國債＞同業(yè)拆借＞公司債券＞在子公司的投資

6、銀行風險管理的流程是（ ）?！締芜x題】

A.風險控制—風險識別—風險監(jiān)測—風險計量

B.風險識別—風險控制—風險計量—風險監(jiān)測

C.風險監(jiān)測—風險識別—風險控制—風險計量

D.風險識別—風險計量—風險監(jiān)測—風險控制

正確答案:D

答案解析:商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要步驟（選項D正確）。

7、商業(yè)銀行可以利用下列哪項指標評估客戶的短期償債能力（ ）?！締芜x題】

A.流動比率

B.利息保障倍數(shù)

C.有形凈值債務(wù)率

D.資產(chǎn)負債比率

正確答案:A

答案解析:利息保障倍數(shù)、有形凈值債務(wù)率和資產(chǎn)負債比率都是杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。選項A：流動比率，用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。

8、戰(zhàn)略風險管理是一種全面、預(yù)防性的風險管理方法?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:戰(zhàn)略風險管理就是基于前瞻性理念而形成的全面、預(yù)防性的風險管理方法，得到國際上越來越多的金融機構(gòu)特別是大型商業(yè)銀行的高度重視。

9、商業(yè)銀行規(guī)模越大、業(yè)務(wù)越復雜，則利用現(xiàn)金流分析法所獲得的流動性風險狀況的可信度越高?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:在政策市場條件下，現(xiàn)金流分析有助于真實、準確地反映商業(yè)銀行在未來短期內(nèi)的流動性狀況。但如果商業(yè)銀行規(guī)模越大、業(yè)務(wù)越復雜、預(yù)期期限較長，則分析人員能夠獲得完整現(xiàn)金流量信息的可能性和準確性將顯著降低，現(xiàn)金流分析結(jié)果的可信賴度也隨之減弱。

10、(      )向股東大會負責，是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構(gòu)?！締芜x題】

A.監(jiān)事會

B.黨委

C.紀委

D.董事會

正確答案:A

答案解析:選項A正確。在《商業(yè)銀行公司治理指引》中，監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)，對股東大會負責。除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責外，在風險管理方面，對本行經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制等進行監(jiān)督檢查并督促整改。監(jiān)事會向股東大會負責，是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構(gòu)。