我是這道題算那個計稅銷售額的時候其中那個包裝物。說的是算作逾期押金。法條是這樣寫的超過一年押金算作計稅依據(jù)。單獨記賬核算是什么意思
我是這道題算那個計稅銷售額的時候其中那個包裝物。說的是算作逾期押金。法條是這樣寫的超過一年押金算作計稅依據(jù)。單獨記賬核算是什么意思 
樂焰1回答 · 882人瀏覽
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題目中一共兩個押金，一個是當(dāng)期銷售時計算的15.21萬元，不滿一年未過期就不計入銷售額；第二個是逾期的押金1.3，要在逾期時候計入銷售額。這道題就是用當(dāng)月銷售額+逾期押金，一起計算增值稅。像題目中這種單獨說了包裝物押金金額的，就是默認為單獨核算了。不然的話，直接計入產(chǎn)品銷售額中，咱們自己也計算不出來?；蛘咧苯诱f未單獨核算，作未單獨核算處理。
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題目中一共兩個押金，一個是當(dāng)期銷售時計算的15.21萬元，不滿一年未過期就不計入銷售額；第二個是逾期的押金1.3，要在逾期時候計入銷售額。這道題就是用當(dāng)月銷售額+逾期押金，一起計算增值稅。像題目中這種單獨說了包裝物押金金額的，就是默認為單獨核算了。不然的話，直接計入產(chǎn)品銷售額中，咱們自己也計算不出來?；蛘咧苯诱f未單獨核算，作未單獨核算處理。
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同學(xué)22332443·2021-12-05老師，這道題框起來的進項稅1.49是從那里來的？這道題在第3問里面計算有一個進項稅1.77元的，沒看到這個數(shù)字運用呢？
同學(xué)22332443·2021-12-04三計算題第一小題。這是一個小微企業(yè)。第二小問的銷售費用是要加上上年度的虧損的就是超支那20萬，那為什么到第三小問，為了計算捐款限額而先計算出的利潤的時候，這個時候為什么不把那20萬虧損減去呢？圖1跟圖2是題目，圖，3是答案，我就是看不懂答案才問的你。
同學(xué)72492434·2021-12-04老師，課件中有關(guān)于視同銷售的知識點，包含了無償提供應(yīng)稅服務(wù)這一下，那我想問既然是無償提供服務(wù)，那增值部分怎么計算的呢，也就是增值稅的計稅依據(jù)怎么來呢？麻煩老師了
·2021-12-04老師，這個包裝物押金，啤酒黃酒不是預(yù)期才算了
樂焰·2021-12-03老師這個題視同銷售我不是很理解，沒有轉(zhuǎn)讓價以固定資產(chǎn)的金額為銷售額，這個銷售額是不含稅的嗎？
樂焰·2021-12-03老師，優(yōu)質(zhì)費是什么費，也是屬于價內(nèi)稅押金一般情況逾期算，特殊是除了啤酒黃酒其他酒類是押金全額算進口的增值稅是可以抵扣，進口環(huán)節(jié)增值稅是既征既退
樂焰·2021-12-03老師這個題的那個第三部分說的是進項稅額轉(zhuǎn)出了，為啥進項稅額又轉(zhuǎn)出了，咋樣情況為進項稅額轉(zhuǎn)出了?生產(chǎn)領(lǐng)用就不算為轉(zhuǎn)出，但是在建工程，就算做轉(zhuǎn)出啦。不理解這個
樂焰·2021-12-03稅務(wù)師考試包裝物押金計入什么科目
aijianbo·2019-12-12
老師您好 員工出差取得鐵路客票可以計算抵扣進項稅嗎 ？沒有發(fā)票？
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何偉*****88海南園區(qū)招商 財稅·2021-12-04船舶稅這個稅率表會給出嗎？在考試的時候。
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