2023年初級經(jīng)濟師考試《金融》考試共100題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理歷年真題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、政府、企業(yè)等通過發(fā)行債券或股票的方式在金融市場上籌集資金，這屬于（）?！締芜x題】

A.直接金融市場

B.間接金融市場

C.公開市場

D.發(fā)行市場

正確答案:A

答案解析:按交易中介作用的不同，金融市場可劃分為：①直接金融市場；②間接金融市場。其中，直接金融市場是指資金需求者直接向資金供給者融通資金的市場，一般是指政府、企業(yè)等通過發(fā)行債券或股票的方式在金融市場上籌集資金。

2、利率風險的主要形式包括（）。【多選題】

A.匯率風險

B.重新定價風險

C.利率變動風險

D.基準風險

E.期權(quán)性風險

正確答案:B、C、D、E

答案解析:利率風險是指金融企業(yè)的財務狀況在利率出現(xiàn)不利波動時面臨的風險。利率風險不僅影響銀行的盈利水平，也影響其資產(chǎn)、負債和表外金融工具的經(jīng)濟價值。其主要形式有：①重新定價風險；②利率變動風險；③基準風險；④期權(quán)性風險。A項，匯率風險屬于市場風險。

3、下列不屬于按存款者性質(zhì)劃分的商業(yè)銀行存款的是（）?！締芜x題】

A.企業(yè)存款

B.儲蓄存款

C.財政性存款

D.金融機構(gòu)同業(yè)存款

正確答案:D

答案解析:根據(jù)不同的原則和標準，商業(yè)銀行存款可以劃分為不同的類別：①按存款的產(chǎn)生方式不同，可以分為原始存款和派生存款；②按存款期限不同，可以劃分為活期存款和定期存款；③按存款者性質(zhì)不同，可以劃分為企業(yè)存款、儲蓄存款和財政性存款；④按存款幣種不同，可以分為本幣存款和外幣存款。根據(jù)商業(yè)銀行業(yè)務開展情況，存款主要包括單位定期存款、單位協(xié)定存款、單位活期存款、單位通知存款、金融機構(gòu)同業(yè)存款、財政性存款、儲蓄存款、外幣存款以及結(jié)構(gòu)性存款等。

4、下列不屬于金融風險的特征的是（）?！締芜x題】

A.可測性

B.確定性

C.可控性

D.相關性

正確答案:B

答案解析:金融風險有狹義和廣義兩種理解。狹義的金融風險是指金融企業(yè)在其業(yè)務經(jīng)營活動中所面臨的風險，即在資金的融通和貨幣的經(jīng)營過程中，由于各種事先無法預料的不確定性因素帶來的影響，資金經(jīng)營者的實際收益與預期收益發(fā)生一定的偏差，從而蒙受損失或者面臨經(jīng)營困難的可能性。廣義的金融風險則是指經(jīng)濟主體在籌措資金和運用資金時面臨的風險，即可能遭受的損失和不獲利情況。金融風險的特征包括：①不確定性；②可測性；③可控性；④相關性。

5、商業(yè)銀行頭寸的構(gòu)成包括（）?！径噙x題】

A.基礎頭寸

B.可用頭寸

C.短期頭寸

D.可貸頭寸

E.中長期頭寸

正確答案:A、B、D

答案解析:商業(yè)銀行的頭寸可分為：①基礎頭寸，是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額存款準備金；②可用頭寸，是指商業(yè)銀行某一時點可以運用的資金，包括基礎頭寸和存放同業(yè)存款；③可貸頭寸，是指商業(yè)銀行某一時點可直接用于貸款和投資的資金，是形成商業(yè)銀行盈利性資產(chǎn)的主要來源。

6、收付款單位必須是國有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)營管理較好，并經(jīng)開戶銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)，這是（）結(jié)算方式?！締芜x題】

A.商業(yè)匯票

B.國內(nèi)匯兌

C.托收承付

D.國內(nèi)委托收款

正確答案:C

答案解析:使用托收承付結(jié)算方式的收款單位和付款單位，必須是國有企業(yè)、供銷合作社，以及經(jīng)營管理較好且經(jīng)開戶銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)。A項，在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，必須具有真實的交易關系或債權(quán)債務關系，才能使用商業(yè)匯票。委托收款在同城、異地均可以使用，不受金額起點限制。B項，單位和個人的各種款項的結(jié)算，均可使用匯兌結(jié)算方式。匯兌結(jié)算不受金額起點限制。D項，單位和個人憑已承兌商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務證明辦理款項的結(jié)算，均可以使用委托收款結(jié)算方式。委托收款在同城、異地均可以使用，不受金額起點限制。

7、認為利息是人們在特定時期內(nèi)放棄貨幣周轉(zhuǎn)的靈活性的報酬，這是（）的觀點?！締芜x題】

A.利息報酬論

B.節(jié)欲等待論

C.流動偏好

D.時間偏好論

正確答案:C

答案解析:西方學者關于利息性質(zhì)的一些具有代表性的觀點有：①利息報酬論；②資本生產(chǎn)論；③節(jié)欲等待論；④利息時差論；⑤靈活偏好論。其中，靈活偏好論又稱流動偏好論，認為利息是人們在特定時期內(nèi)放棄貨幣周轉(zhuǎn)的靈活性的報酬。

8、該公司發(fā)行證券，可考慮的承銷者為（）。【客觀案例題】

A.證券公司

B.投資銀行

C.信托投資公司

D.政府或其所屬機構(gòu)

正確答案:A、B、C

答案解析:證券發(fā)行市場的參與者主要包括：①發(fā)行者；②認購者；③承銷者。其中，承銷者是指代理證券發(fā)行的中介人，主要包括：①證券公司；②投資銀行；③信托投資公司。

9、下列不屬于商業(yè)銀行資本的功能的是（）?！締芜x題】

A.營業(yè)功能

B.保護功能

C.管理功能

D.監(jiān)管功能

正確答案:D

答案解析:商業(yè)銀行的資本是商業(yè)銀行所有者所投入的資金，是商業(yè)銀行的自有資金。商業(yè)銀行資本的功能包括：①營業(yè)功能；②保護功能；③管理功能。

10、交易雙方約定在未來的某一確定時問，按照事先商定的價格（如匯率、利率或股票價格等），以預先確定的方式買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約，這是（）?！締芜x題】

A.金融遠期合約

B.金融期貨

C.金融期權(quán)交易

D.金融互換

正確答案:A

答案解析:金融遠期合約是指交易雙方在未來的某一確定時間，按照事先商定單位價格（如匯率、利率或股票價格等），以預先確定的方式買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約。B項，金融期貨合約是指協(xié)議雙方約定在將來某一特定的時間按約定的條件（包括價格、交割地點、交割方式）買入或賣出一定標準數(shù)量的某種特定金融工具的標準化協(xié)議。C項，金融期權(quán)交易就是對貨幣、股票、債券以及貨幣期貨合約、股票指數(shù)期貨合約等金融資產(chǎn)的買進權(quán)利或賣出權(quán)利進行買賣的活動。D項，金融互換是兩個或兩個以上的交易者按事先商定的條件，在約定的時間內(nèi)交換一系列現(xiàn)金流的交易形式。