2021年初級經(jīng)濟師考試《金融》考試共100題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理歷年真題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、在證券市場中,自行買賣證券,從中獲取差價收益并獨立承擔風險的經(jīng)營機構(gòu)稱為()。【單選題】

A.證券承銷商

B.證券經(jīng)紀商

C.證券自營商

D.證券登記結(jié)算公司

正確答案:C

答案解析:證券自營商是自行買賣證券,從中獲取差價收益并獨立承擔風險的經(jīng)營機構(gòu)。證券承銷商是按照有關(guān)規(guī)定包銷或代銷證券的經(jīng)營機構(gòu);證券經(jīng)紀商是接受客戶委托、代客戶買賣證券并收取傭金的經(jīng)營機構(gòu)。

2、在該結(jié)算方式中,XX公司需要承擔的責任有()?！究陀^案例題】

A.出具申請書

B.支付相應結(jié)算費用

C.承擔因幣種轉(zhuǎn)換發(fā)生的套匯損失

D.核實密押印鑒

正確答案:A、B

答案解析:XX公司作為委托人,其主要責任有:①出具“委托申請書”。在申請書中應列明受限于《托收統(tǒng)一規(guī)則》和委托行的指示;②未事先征得銀行同意,提貨單據(jù)不能做成以代收銀行或以代收銀行的指定人為收貨人。如果做成銀行為收貨人,該銀行沒有義務提貨,未能提貨造成的風險和責任仍由委托人承擔;③支付托收費用;④如果委托人指定在遭拒付或拒絕承兌時的代理人,應在托收指示中明確規(guī)定代理人的權(quán)限。如無此項規(guī)定,銀行對于來自該需要時的代理人的任何指示將不予受理。

3、某客戶于2009年5月1日向銀行申請貼現(xiàn)，票據(jù)金額為100萬元，票據(jù)到期日是2009年5月11日，該銀行審查同意后，辦理貼現(xiàn)，假設貼現(xiàn)率為月利率4.5‰，每月按30天計算，則貼現(xiàn)利息為（）元。【單選題】

A.15 000

B.3 750

C.1 500

D.450

正確答案:C

答案解析:貼現(xiàn)利息的決定因素是貼現(xiàn)票據(jù)的票面金額、貼現(xiàn)率和貼現(xiàn)期。其中，貼現(xiàn)率就是辦理貼現(xiàn)使用的貼現(xiàn)利率；貼現(xiàn)期就是票據(jù)自貼現(xiàn)日起至票據(jù)到期日止的時間，整月的按30天計算，零頭天數(shù)按實際天數(shù)計算。計算公式為：貼現(xiàn)利息=票據(jù)的票面金額×貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期。貼現(xiàn)利息=1 000000×(4.5‰÷30)×10=1 500(元)。

4、衡量一國國際收支平衡與否,要觀察其()是否達到平衡?！締芜x題】

A.自主性交易

B.調(diào)節(jié)性交易

C.國內(nèi)交易與國外交易

D.官方交易與私人交易

正確答案:A

答案解析:調(diào)節(jié)性交易是在自主性交易出現(xiàn)缺口或差額時,由貨幣當局被動進行的一種事后彌補性對等交易,是為了彌補自主性交易不平衡而進行的一種交易。由此可見,衡量一國國際收支平衡與否,就是要觀察其自主性交易是否達到平衡。

5、按照巴塞爾委員會1988年資本協(xié)議的規(guī)定,商業(yè)銀行的核心資本充足率不應低于()?！締芜x題】

A.2%

B.4%

C.6%

D.8%

正確答案:B

答案解析:商業(yè)銀行資本充足率不應低于8%,核心資本充足率不應低于4%。資本充足率為資本凈額與表內(nèi)外風險加權(quán)資產(chǎn)總額之比,核心資本充足率為核心資本凈額與表內(nèi)外風險加權(quán)資產(chǎn)總額之比。

6、關(guān)于信用風險的說法,錯誤的是()?！締芜x題】

A.信用風險是指交易對象無力履約的風險

B.信用風險只存在于貸款業(yè)務中

C.發(fā)放關(guān)聯(lián)貸款可能會造成信用風險

D.承兌業(yè)務可能會造成信用風險

正確答案:B

答案解析:信用風險是指交易對象無力履約的風險。信用風險不只存在于貸款中,也存在于其他表內(nèi)與表外業(yè)務,如擔保、承兌和證券投資中。

7、關(guān)于金融風險的說法,正確的有()?！径噙x題】

A.金融風險是出現(xiàn)損失和經(jīng)營困難的可能性

B.金融風險所產(chǎn)生的損失難以完全預計

C.金融風險不可測度

D.金融風險具有一定的可控性

E.金融風險與經(jīng)營者的行為和決策相關(guān)

正確答案:A、B、D、E

答案解析:金融風險的特征有:①金融風險是出現(xiàn)損失和經(jīng)營困難的可能性,是指風險發(fā)生的概率;②金融風險的不確定性,即形成金融風險的要素和所產(chǎn)生的損失難以完全預計,風險無時無處不在;③金融風險的可測性,是指能夠根據(jù)歷史或者相關(guān)資料的分析和對主要風險指標的計算結(jié)果而對風險程度作出綜合判斷;④金融風險的可控性,即通過科學的決策和嚴格的管理措施,可以大大降低金融風險發(fā)生的概率,直至完全控制或者化解;⑤金融風險的相關(guān)性,即同一風險事件對不同的經(jīng)營者會產(chǎn)生不同的風險,同一經(jīng)營者由于對不同事件所采取的不同措施也會產(chǎn)生不同的風險結(jié)果。

8、在匯率標價方法當中,間接標價法是指以()。【單選題】

A.若干數(shù)量的外幣表示一定單位的本幣

B.若干數(shù)量的本幣表示一定單位的外幣

C.若干數(shù)量的本幣表示一定單位的黃金

D.若干數(shù)量的本幣表示一定單位的特別提款權(quán)

正確答案:A

答案解析:間接標價法是指用若干數(shù)量的外幣表示一定單位的本幣,或是以一定單位的本幣為標準折算成若干單位外幣的一種匯率表示方法。

9、《信托公司管理辦法》規(guī)定,信托公司可以投資()?！径噙x題】

A.金融類公司股權(quán)

B.商業(yè)類公司股權(quán)

C.金融產(chǎn)品

D.自用固定資產(chǎn)

E.非自用固定資產(chǎn)

正確答案:A、C、D

答案解析:新發(fā)布的《信托公司管理辦法》規(guī)定,信托公司可以對金融類公司股權(quán)投資、金融產(chǎn)品投資和自用固定資產(chǎn)投資,但不得以固有財產(chǎn)進行實業(yè)投資?！镀髽I(yè)集團財務公司管理辦法》亦規(guī)定可對金融機構(gòu)的股權(quán)投資。

10、根據(jù)貸款五級分類,不良貸款是指()類貸款。【單選題】

A.逾期、呆滯、呆底

B.關(guān)注、次級、可疑

C.次級、可疑、損失

D.關(guān)注、次級、損失

正確答案:C

答案解析:五級分類法把貸款分成正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五個類別,后三類被歸為不良貸款。其中,次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題,依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息,即使執(zhí)行擔保,也可能會造成一定損失;可疑類貸款是指借款人無法足額償還本息,即使執(zhí)行抵押或擔保,也肯定要造成較大損失;損失類貸款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后,本息仍然無法收回,或只能收回極少部分。